1с роздріб 2.2 повернення безпідставно

1. Проведення і перевірка
2. Ручне заповнення повернення від покупця
3. Інші види повернень
4. висновок
5. оформлення повернення
6. Рахунок-фактура
7. Повертаємо кошти клієнту
8. Інші типи цієї операції
9. Покупець повернув продукцію в роздрібну точку. Як коректно відобразити даний факт господарської діяльності,...

У деяких випадках відповідно до закону покупець може повернути товар продавцеві. Так само товар можна повернути за домовленістю.

У програмі 1С 8.3 (як і в 1С 8.2) можна зробити повернення від покупця, на підставі реалізації товарів або вручну. У даній поетапної інструкції ми розглянемо всі варіанти з точки зору продавця.

Припустимо, що наша організація продала 10 кілограм цукерок «Батончик». Покупець запросив повернення. Причини в рамках даного прикладу нам не важливі.

У формі документа (або списку) натисніть на кнопку «Створити на підставі» і виберіть пункт «Повернення товарів від покупця».

Перед вами відкриється повністю заповнений документ. Ви можете відкоригувати необхідні реквізити, або кількість товару, що повертається. Ми нічого змінювати не будемо.

Проведення і перевірка

Тепер розглянемо проводки. Документ реалізації сформував руху, показані на малюнку нижче.

При поверненні товару від покупця у продавця в 1С 8.3 сформуються такі проводки. Як видно, це ті ж проводки що і при продажу, але зі знаком «мінус»:

Обов'язково перевірте відповідність проводок!

Зверніть увагу, що повернення можна створювати тільки на підставі реалізації товарів, так як послуги не можна повернути.

Ручне заповнення повернення від покупця

У розділі 1С 8.3 «Продажі» виберіть пункт «Повернення від покупців».

Перед вами відкриється список вже існуючих документів. Натисніть на кнопку «Повернення» і в підменю виберіть пункт «Продаж, комісія».

Заповніть шапку створеного документа. У ній ви можете вибрати документ відвантаження (в нашому випадку реалізацію), або залишити поле порожнім.

У тому випадку, коли ви вказали документ відвантаження, табличну частину з товарами можна заповнити з нього. Для цього на вкладці «Товари» натисніть на кнопку «Заповнити» і виберіть потрібний вам пункт появи меню.

У тому випадку, коли ви вирішили не вказувати документ відвантаження, товари доведеться заповнювати вручну. Так само необхідно буде у кожного з них проставити собівартість. Якщо ваша організація звітує за ССО, крім собівартості так само доведеться вказати витрати за податковим обліком.

У разі повернення разом з товарами тари, вона вказується на однойменній вкладці даного документа.

Інші види повернень

У тому випадку, коли ви продавали товар на комісію, ви так само можете оформити повернення. Оформлення документа буде аналогічно попередньому прикладу. Договір з контрагентом повинен мати вигляд «З комісіонером (агентом)».

Якщо вам потрібно оформити повернення обладнання, то алгоритм дій, по суті, нічим не відрізняється від показаного вище. В даному випадку при створенні документа вам потрібно вибрати пункт «Обладнання». Повернення тари тут відбувається точно так же - на окремій вкладці документа.

Відео інструкція з оформлення операції:

висновок

Як бачите, в оформленні повернень немає нічого складного. З даного документа можна зареєструвати рахунок-фактуру в нижній частині форми аналогічно тому, як вона реєструється в документі реалізації.

Так само на підставі повернення можливе введення і інших документів.

За кнопці «Друк» ви можете отримати просту і зручну друкарську форму документа, рахунок-фактуру і валютну довідку-розрахунок.

Будь-яка організація, що займається продажем продуктів або послуг, стикається з тим, що деякі клієнти бажають повернути витрачені гроші. Страшного для підприємства в цьому нічого немає. Але ось для новенького бухгалтера процес оформлення повернення може здатися кошмаром. Хоча зробити це досить просто. Читайте далі і ви зрозумієте, як зробити повернення товару в 1С.

«1С: Бухгалтерія підприємства» має кілька різних документів, що відповідають за повернення покупок з рук клієнта на склад:

• повернення від покупця;
• від комісіонера;
• повернення тари;
• обладнання.

Найпоширенішим є повернення від покупця, з ним найбільш часто бухгалтери мають справу на практиці. Тому його варто розібрати більш докладно.

В 1С «Повернення товару» -досить легка операція. Складнощі у користувача програми можуть виникнути з деякими дрібницями. Слід знати, що передбачено три етапи документального оформлення повернення продукції:

1. саме повернення;
2. оформлення рахунку-фактури для книги покупок;
3. прийняття назад грошових коштів.

Здійснювати їх, як можна здогадатися, необхідно в такій же послідовності.

оформлення повернення

• У головному меню вибираємо пункт «Купівля та продаж».
• З з'явився зліва списку під заголовком «Продаж» вибираємо «Повернення від покупців».

• Після клацання з'являється список документів. Нам потрібно створити новий, скориставшись однойменної кнопкою. Створюємо.
• Нас цікавлять чотири графи з верхньої частини вікна: вид операції, склад, контрагент, договір. А також документ відвантаження.
• Вид операції: Продаж, комісія. З складом і контрагентом все зрозуміло: вибираємо те, що потрібно саме нам. У договорі вказуємо номер або назва договору, за яким проводилася продаж.

• Після всіх цих дій стає доступною рядок «Документ відвантаження». Там вибираємо «Звіт про роздрібні товари», якщо продаж була здійснена в роздріб. Якщо немає - інший відповідний пункт.

• Заповнюємо нижню частину вікна. на відкритій вкладці клацаємо «Заповнити по документу відвантаження». Таблиця заповниться продукцією, придбаною покупцями.

• Якщо назад хочуть повернути тільки частину купленого, можна вручну видалити потрібні, а, вірніше, непотрібні рядки.
• Роботу з файлом на цьому варто провести і закінчити.

Рахунок-фактура

Тепер приступаємо до наступної частини - необхідно занести повертається продукт і інформацію про нього в книгу покупок. Робиться це, не закриваючи попереднє вікно, за допомогою кнопки «Створити на підставі». Тиснемо на неї і вибираємо «Рахунок-фактура отриманий».

Повертаємо кошти клієнту

В кінці необхідно зробити ще один важливий звіт, який буде відповідати за повернення грошей покупцеві. Зрозуміло, оформляти його потрібно тільки тоді, коли клієнт оплатив покупки.

Створюється такий файл також на підставі «Повернення товару». Тут є кілька шляхів оформлення, вибір за вами.

• Через «Платіжне доручення».
• «Списання з витратного рахунку».
• "Видатковий касовий ордер".

Крім того, зробити повернення коштів можна через вкладку «Реалізація товарів і послуг», де виводиться список звітів. Там також треба натиснути на кнопку «Створити на підставі» і вибрати «Повернення товарів від покупця».

Інші типи цієї операції

Існує ще кілька видів ускладнення роботи бухгалтеру. Про них також варто згадати. Представляють вони з себе ті повернення, про які згадувалося вище.

1. Покупки від комісіонера. Документ створюється той же самий, але далі все йде злегка за іншою схемою. Договір повинен бути виконаний у вигляді «З комісіонером (агентом)».
2. Устаткування. Тут замість вкладки «Продаж, комісія» ми вибираємо «Обладнання». Заповнюється все аналогічним чином, але собівартість доведеться вписати вручну. Решта проставляється на основі регістра номенклатури.
3. Тара. При прийнятті назад тари нічого складного немає. Вибираємо або обладнання, або продаж і комісію, виходячи з того, до якого типу належить тара: частина обладнання або складова покупки. Решта виконується так само, як і в попередніх випадках.
4. Повертати можна без документа реалізації. Його не завжди обов'язково вказувати, але тоді доведеться трохи змінити процес. Чи не буде визначена партія продукту і його собівартість. Її доведеться ввести вручну.

Як висновок, зробити повернення товару в 1С досить просто. Головне - в точності набирати назви документів, а також уважно переглядати таблиці, що містять найменування продуктів. Будь-початківець бухгалтер зможе з часом виконувати ці операції на автоматі.

20.09.2016

Покупець повернув продукцію в роздрібну точку. Як коректно відобразити даний факт господарської діяльності, якщо компанія працює в загальній системі оподаткування?

У практиці торгівлі часто бувають випадки, коли покупець повертає раніше придбаний товар. Причин для такої дії може бути безліч. Однак відобразити цю операцію в обліку не завжди дуже просто. Одна ситуація, коли компанія, яка веде торгівлю в роздрібних точках, застосовує спеціальні режими оподаткування. Наприклад, спрощену систему нарахування податків або ЕНВД. У цьому випадку організації достатньо оформити видатковий касовий ордер, видати покупцеві гроші і оприбуткувати повернутий товар. У разі ж із загальною системою оподаткування, все складніше. Організації доведеться враховувати особливості нарахування ПДВ.

Основною трудністю в такій ситуації є те, що покупцеві в роздрібній торгівлі не видається рахунок-фактура в момент реалізації. Тому в момент повернення вироби, необхідно вносити виправлення в книгу продажів, де враховуються вся реалізація організації. Причому робити це не шляхом сторнування документа, а здійснюючи певну послідовність дій.

Отже, для відображення факту повернення товару покупцем, продавець, який застосовує загальну систему оподаткування, зобов'язаний виконати такі дії в інформаційній системі 1С Бухгалтерія:

• на підставі звіту про продажі в роздріб створити документ «Повернення від покупця» (Рис 1);

• коректно заповнити всі його поля (Рис. 2);

• сформувати документ для видачі грошових коштів клієнту (Рис. 3).

При заповненні документа, що відображає факт повернення від покупця, необхідно враховувати наступні нюанси. При вказівці контрагента слід вибирати з довідника, спеціально створеного для таких випадків абстрактного покупця з аналогічним договором. Це необхідно тільки для заповнення реквізитів документа. Якщо ж інформація в полях документа буде відсутній, автоматизована система 1С Бухгалтерія не дозволить зберегти і провести документ.

Для відображення розрахунків при поверненні виробів в регламентованих видах обліку слід використовувати рахунок 62.Р, він встановлюється на закладці «розрахунки» (Рис 4).

Так як операція здійснюється в роздрібній торгівлі і конкретного клієнта або їх групи тут немає. У документ, що відображає операцію з повернення продукції, також необхідно внести дані про платіжний документ, на підставі якого клієнту видані гроші.

Після здійснення описаних дій, потрібно створити новий запис в книзі покупок. Вона може бути сформована автоматично на підставі документа «Повернення від покупця». Після її появи, що свідчить про оприбуткування вироби, в обліковій системі з'явиться і проводка, що відображає прийняття ПДВ до відрахування за повернуту продукцію.

Отже, досить складна, з точки зору обліку, операція з повернення продукції на підприємстві, що застосовує загальну систему сплати податків, може бути оброблена в інформаційній системі 1С Бухгалтерія з мінімальною трудомісткістю.