Документи для банкрутства (неспроможності)

1. поняття
2. Законодавство
3. Відео огляд
4. список
5. Для фіз особи
6. ІП
7. Для юр особи
8. кредитної організації
9. куди подавати
10. терміни розгляду
11. Що робити якщо відсутні первинні документи
12. Для участі в торгах по визнанню неспроможності треба зібрати
13. Здача в архів

Однією з галузей російського права є підприємницьке право, юридичні норми якого, покликані регулювати відносини в сфері підприємництва.

поняття

Інститут банкрутства відноситься до сфери підприємницького права і покликаний визначати виробничо-фінансовий стан суб'єктів різних ОПФ, з метою санування їх економіки.

В першу чергу, банкрутство є юридичним фактом. Характерною особливістю цього поняття є встановлена ​​в судовому порядку нездатність боржника повністю задовольнити всі вимоги кредиторів.

При існуванні відносної неплатоспроможності, якщо вона триває більше трьох місяців з моменту, коли зобов'язання повинні бути виконані, відбувається перехід в абсолютну неплатоспроможність, яка називається неспроможністю певного суб'єкта господарських відносин.

Законодавство

Регулюють даний спектр правовідносин нормативно-правові акти, до яких відносяться:

Для того, щоб оголосити себе банкрутом, виконується досить широкий перелік необхідних дій.

Деякими з таких дій є:

• аналіз фінансового стану боржника;
• підготовка до торгів і їх проведення;
• прогнозування можливості відновлення платоспроможності;
• розробка плану фінансового оздоровлення і т. д.

Всі вони регулюються спеціальними методиками оцінок, наказами, положеннями, в тому числі і за допомогою судового контролю за дотриманням законності при проведенні процедур банкрутства.

Відео огляд

ознаки

Якщо говорити про ознаки, які характеризують банкрутство підприємства, то вони можуть розглядатися в двох аспектах:

• як неформальні:
• і формальні.

1. Неформальні ознаки проявляються приблизно перед банкрутством боржника і юридичної сили не мають, оскільки розглядаються в комплексі з іншими.
   

   Однак такі ознаки є приводом до проведення аналізу фінансового становища підприємства, як керівником боржника, так і фінансовими або аудиторськими структурами, які можуть бути зацікавленими суб'єктами в таких діях (акціонери, персонал, кредитори, клієнти і т. Д.)

2. Формальними ознаками є неплатоспроможність боржника.
   

   Тобто, його нездатність до задоволення всіх вимог кредиторів, виходячи з існуючих грошових зобов'язань, а також обов'язки виплати обов'язкових платежів ( ст. 3 Закону про банкрутство ).

Якщо неплатоспроможність боржника підтверджується наявністю судових актів, при сумі заборгованості понад 300 тисяч рублів і невиконанні зобов'язань більш ніж 3 місяці, а також відсутністю майна або майнових прав боржника для виконання всіх існуючих зобов'язань по боргах, то це свідчить про наявність ознак неспроможності особи.

При виявленні такого фінансового стану боржника, справи про банкрутство розбираються арбітражним судом, за нормами АПК Росії.

Якщо говорити про більш детальному підході до виявлення ознак банкрутства, то вони становлять 2 групи:

• документальну;
• непряму.

список

Розглянемо основні документи для конкретних суб'єктів.

Для фіз особи

Регулювання питання, проведення банкрутства фізичних осіб, які документи зібрати, виконує Федеральний закон від 26.10.2002 № 127-ФЗ.

Цим документом встановлено і ознаки неспроможності.

Ними для фізособи є:

• наявність боргу 500 000 і більше руб .;
• і прострочення виконання боргового зобов'язання на 3 місяці і більше, з моменту, коли така заборгованість утворилася.

У цих випадках фізособа чи кредитор, який виявив зазначені ознаки, зобов'язані подати заяву в суд про банкрутство фізособи.

Однак достатньою підставою для визнання особи банкрутом є і те, що громадянин передбачає, своє банкрутство.

У цьому випадку громадянин повинен відповідати ознаками неплатоспроможності, а також ознаками недостатності майна або майнових прав для того щоб розрахуватися з боргами ( ст.213.4 ФЗ № 127-ФЗ ).

ІП

Відносно виявлення ознак банкрутства ІП та можливості проведення процедур банкрутства діє положення ст. 213.1 ФЗ № 127-ФЗ.

пунктом 3 цього нормативного акта передбачено, що регулювання процедури банкрутства ІП відбувається відповідно до положень закону, які застосовуються при банкрутстві громадян, крім порядку і правил, які визначають реалізацію майна ВП.

Для юр особи

Якщо мова йде про банкрутство організації, такий стан настає:

• через нездатність боржника погасити свій борг, який виник при веденні господарської діяльності;
• а також в результаті укладення різних видів договорів або нездатності виплатити обов'язкові платежі.

Для юрособи ознаками банкрутства вважається:

• наявність заборгованості не менше ніж 300 000 руб .;
• а також прострочення сплати платежу, яка триває більше 3 місяців з того дня, коли він повинен бути виплачений.

кредитної організації

Для кредитних організацій ознаки банкрутства визначаються положеннями ФЗ № 40-ФЗ.

Виходячи з положень ст. 2 ФЗ № 40-ФЗ організація буде вважатися нездатною виконати грошове зобов'язання, якщо при цьому існують:

• підтверджений факт невиконання зобов'язання протягом 14 днів, з моменту, коли такі зобов'язання повинні бути виконані;
• вартість майна (всіх активів) є недостатньою для того щоб виконати зобов'язання перед кредиторами.

Відповідно до ст. 57 Закону , Правова можливість порушити справу про банкрутство кредитної організації існує в тому випадку, якщо розмір вимог становить не менше 1000-кратного розміру МРОТ, при цьому штрафні санкції не враховуються.

Хочете зрозуміти, як можна закінчити процедуру визнання неспроможності? Читайте нашу статтю: припинення справи про банкрутство.

Про те, які особи беруть участь у справі про банкрутство, дивіться тут.

куди подавати

1. підсудність визначає ст. 28 Закону про банкрутство .
2. Певні особливості розгляду справ про банкрутство встановлює 19 глава АПК.

У таких справах відсутня позивач і є тільки заявник ( ст. 32 АПК ). Заява та документи, що додаються до заяви про банкрутство повинні подаватися до арбітражного суду, за місцем, де розташована організація-боржник або де зареєстрований громадянин.

терміни розгляду

Заява, яку подано в арбітражний суд про неспроможність боржника, має розглядатися судом в строк, що не перевищує 7 місяців з моменту, коли така заява подана.

Зазначені терміни розгляду встановлені положеннями ст. 51 Закону про банкрутство.

Що робити якщо відсутні первинні документи

Всі господарські операції, які проводяться організацією, повинні фіксуватися за допомогою оформлення первинних документів обліку.

На підставі таких документів:

• ведеться бухоблік;
• а також підтверджується факт здійснення будь-якої господарської операції.

Пунктом 3 ст. 71 Закону встановлюються правила, за якими:

• судом повинна бути перевірена обгрунтованість вимоги кредиторів;
• а також наявність підстав, для того щоб включити заявлені вимоги до реєстру вимог кредиторів.

Такий стан діє в разі, коли в суді заявлені заперечення щодо зазначених вимог.
Далі за результатами розгляду заперечень і надання доказів, на підтвердження того, що вимоги існують, суд виносить ухвалу про включення їх до реєстру або про відмову у включенні.

Пленум ВАС РФ в п. 26 Постанови від 22.06.2012 N 35 зазначив, що, коли оцінюється факт достовірності наявності самого вимоги, яке засноване на передачі боржникові грошей і т. д., а також, які не підтверджуються документами первинного обліку, суд повинен врахувати серед іншого, і обставини, які могли б прояснити:

• чи могло фінансове становище кредитора забезпечити можливість надання боржнику зазначених коштів;
• чи існують в матеріалах справи будь-які відомості, стосовно отриманих коштів і куди вони були витрачені боржником;
• яким чином отримання цих коштів було відображено в бухгалтерській та податковій документації підприємства;
• і т.д.

Якщо у суду виникають якісь сумніви з приводу часу виготовлення наданих документів, то може бути призначена відповідна експертиза ( ст. 50 ).
Судова практика показує, що якщо інформація про наявність заборгованості, що міститься в різних довідках не підтверджується:

• первинною документацією;
• касовою книгою;
• бухгалтерськими документами і т. д., які підтверджують в тому числі і наявність договірних відносин, то окремі довідки або документи не можуть бути доказом факту виникнення грошових зобов'язань.

У таких випадках, суди відмовляють у задоволенні заявлених вимог.

Для участі в торгах по визнанню неспроможності треба зібрати

Основним джерелом права, який регулює порядок, а також способи проведення торгів в процедурі банкрутства є ФЗ N 127-ФЗ , Для проведення електронних торгів - Наказ Мінекономрозвитку Росії від 15.02.2010 N 54 .
Положення цих документів передбачають, що для торгів необхідно підготувати документи, затверджені зборами кредиторів.

Такими є: порядок реалізації майна боржника (містить інформацію про майно, що реалізується); оцінка майна боржника, яка повинна бути розміщена в Єдиному федеральному реєстрі відомостей про банкрутство .

Для учасників торгів якщо це:

• юрособи: виписка з ЕГРЮЛ, документи, що підтверджують правовий статус підприємства;
• ІП - надають копію виписки з ЕГРП;
• фізособи - повинні надати документи, за якими можна ідентифікувати особу.

Хочете зрозуміти, як оголосити себе банкрутом? Читайте статтю: визнання банкрутом.

Детально про розпродаж майна при банкрутстві, написано тут.

Про те, як правильно відбувається страхування від банкрутства, дивіться тут.

Здача в архів

Законами України встановлено обов'язок передавати необхідні документи ліквідованої організації для архівного зберігання.

Регулюючими нормами законодавства в цьому аспекті є закон про архівну справу від 22 жовтня 2004 № 125-ФЗ. Терміни, протягом яких зберігаються документи, і перелік типових документів визначає вищевказаний закон.

Порядок передачі документів до архіву наступний:

• в архів повинні бути передані документи постійного або довготривалого зберігання (понад 10 років);
  

  Питання про це вирішує керівник установи з урахуванням існуючих обставин.

• обов'язковим при здачі в архів документів є проведення експертизи, яка виконується експертною комісією;
• прийом документів повинен здійснюватися співробітникам архіву під розпис з необхідним визначенням фондової належності справи. Другі екземпляри віддаються здавачеві документів;
• передача документів повинна проводитися відповідно до затверджених описів і обов'язковою перевіркою кожної одиниці зберігання.

В процедуру підготовки документів повинні входити:

1. Експертиза, яка визначає наукову і практичну цінність документів.
2. Оформлення справ.
3. Опис усіх документів, що здаються.
4. Забезпечення охорони справ і документів, що здаються.
5. Здача документів.

Перелік документів, передача яких здійснюється в архів при ліквідації організації:

• установчі документи підприємства, що регламентують його діяльність;
• протоколи зборів засновників;
• накази і розпорядження керівника;
• трудові договори та інші види цивільно-правових договорів;
• кадрова документація, особисті картки форми Т-2
• особисті справи співробітників, що звільнилися;
• відомості про нарахування зарплати;
• акти комісій про нещасні випадки, якщо такі відбувалися на підприємстві;
• особисті документи співробітників, які залишилися незатребуваними (дипломи, трудові книжки і т.д.);
• журнали обліку, існуючі на підприємстві (облік трудових книжок і т.д.);
• інші документи.

Готуються документи для здачі в архів за рахунок підприємства, яке їх здає і його силами.