Доведення до банкрутства - умисний і штучний методи, відповідальність

1. Застереження щодо процедури
2. відповідальність
3. ведення слідства
4. Способи спровокувати неспроможність
5. Небезпеки при доведенні до банкрутства
6. фіктивні угоди
7. Підстави для залучення

Підприємцям, які вирішили припинити ведення власного бізнесу через наявних заборгованостей, буде не так просто це зробити.

Існує 2 варіанти закриття власної справи: добровільна ліквідація юридичної особи і доведення до банкрутства по КК РФ.

Ліквідація компанії без погашення боргів не завжди можлива. Це пов'язано з обов'язковими перевірками з боку контролюючих органів. Перевіряючі інстанції можуть не дати дозвіл на завершення роботи фірми до тих пір, поки директор не погасить боргові зобов'язання.

Варіант з банкрутством залишається єдиною законною можливістю відійти від справ для підприємця. Умови, при яких можна скористатися цією юридичною процедурою - розмір боргового зобов'язання більше 100 тис. Рублів і нездатність фірми погасити його протягом 3 місяців і більше.

Застереження щодо процедури

У Кримінальному кодексі РФ існує поняття «умисне доведення підприємства до банкрутства», однак, чіткого його тлумачення немає. Тому іноді підприємницькі ризики плутають з банкрутством, досконалим навмисно . В цьому криється ризик для бізнесмена, адже влада іноді можуть прийняти прорахунки за навмисне вчинені дії.

Слідство справи не розглядає інтереси, в яких діяв підсудний. До уваги береться лише мотив винуватця, який міг довести і довів організацію до банкрутства. Слідчий вивчає справу, і якщо знаходить, що до краху фірми привели несприятливі обставини, то справа не порушується.

відповідальність

Стаття 196 КК РФ встановлює покарання за навмисне банкрутство. Залученому за статтею загрожує або штраф, або позбавлення волі. До статті залучаються за умови нанесенні великої шкоди в розмірі 1,5 млн. Рублів (потерпіла сторона при цьому - збанкрутіла фірма). В такому випадку настає кримінальна покарання.

Винуватцю загрожує одне з наступних умов:

• висновок в місця позбавлення волі на період не більше 6 років + виплачування штрафу 200 тис. і менш;
• виплачування винуватим штрафу від 200 до 500 тис. рублів;
• позбавлення підсудним заробітку за термін не більше 3 років.

При збиток меншого розміру передбачені адміністративні методи. Карається виплачує штраф від 5 до 10 тис. рублів, або підлягає дискваліфікації з керівного поста на термін з 1 до 3 років.

До кримінальному покаранню щодо умисного банкрутства слідчим можуть бути залучені такі особи:

• власник;
• приватний підприємець;
• директор організації;
• тимчасово виконуючий обов'язки керівника фірми співробітника.

Якщо особа призвело до навмисного банкрутства організацію, не маючи при цьому керівних повноважень, то воно несе відповідальність і за іншими статтями Кримінального кодексу

ведення слідства

У тому випадку, коли співробітники арбітражного суду підтвердили наявність факту банкрутства, оголошується про початок порушення справи .

Факти, які можуть посприяти інтересу арбітражу і початку справи про навмисне банкрутство:

• підприємець здійснює невигідні для нього угоди;
• керівник укладає договори з нерентабельними термінами і варіантами оплати;
• фірма передає власне господарство в інші організації;
• керівник здійснює продаж фондів фірми і орендує їх згодом на несприятливих умовах;
• організація отримує кредити з високою процентною ставкою;
• директор бере участь у свідомо пов'язаних з високим ризиком угодах.

Висловлені побоювання арбітражного керуючого щодо фірми підкріплюються експертним висновком. Експертиза призначається судом. При недостатності доказів, слідчим проводиться ревізія, на підставі якої і порушується кримінальна справа.

Після початку справи слідчий встановлює неможливість виплати фірмою боргів, наявність факту шкоди від дій керівника і мотив на умисне банкрутство.

Порядок дій слідчого і слідства при підозрі на навмисне банкрутство:

• проведення допиту потерпілого на предмет розміру завданого збитку;
• обшук в організації;
• допитування співробітників збанкрутілий фірми.

можуть бути пов'язані з несприятливою політичною або військовою ситуацією в тих країнах, напрямки яких були основними для організації.

Наслідки банкрутства ІП з кредитами описані тут .

Дії слідства завжди спрямовані на доказ наміру обвинуваченого в банкрутство.

Способи спровокувати неспроможність

Існує кілька прийомів, за допомогою яких можна представити фірму як збанкрутілу:

Переклад на рахунок організації суми, що не належить їй

• Якщо бухгалтерія в фірмі не зреагує вчасно і не відмовиться від необґрунтованих фінансових коштів, буде оголошено судову справу. В результаті, можливо звинувачення в протизаконних грошових махінаціях.
• Якщо ситуація дійде до встановлення кандидатури керуючого з боку, повернути контроль над підприємством згодом буде для власника досить непросто.

• це досягається простий розтратою боржником свого стану і ресурсів, які надали йому треті особи;
• подібна ж ситуація може бути після розпродажу майна за дуже низькими цінами або внаслідок зайвих витрат, угод з негативною прибутковістю і неправильного використання кредитних інструментів.

В історії підприємницьких відносин є величезна кількість ситуацій, при яких підприємці навмисно провокували власну неспроможність. Проте, фахівці, які охороняють захист дотримання законодавства в цій сфері, можуть відстежувати подібні випадки.

Небезпеки при доведенні до банкрутства

Cо загальною тенденцією збільшення виробництва практично повністю пішла бартерна сфера. Від цього фінансовий стан більшості фірм підвищився, і подавати на банкрутство стало важче. За статистичними даними, чимала кількість організацій в РФ вдавався в фіктивних банкрутств.

Наприклад, керівник фірми, припускаючи банкрутство, вилучає активи і передає їх в створені ним же контори. Таким чином, дії директора призводять до фінансового краху, припинення діяльності організації і можливості юридичного проведення процедури банкрутства.

Важливо оформити дії таким чином, щоб банкрутство вийшло саме від результатів економічної політики управління підприємством, а не було представлено як умисно вчинене.

Несення покарання за статтями КК РФ може наступити в тому випадку, якщо відсутність коштів для виплат по боргових зобов'язаннях настало ще до оголошення операції з банкрутства

фіктивні угоди

Фірми нерідко страждають в результаті дії конкурентів, які бажають їм краху і стають рейдерськими жертвами. Чимала кількість випадків банкрутства замовляється спеціально. Замовні операції вважаються кримінальними правопорушеннями, однак, рідко хтось залишається покараним, тому в практиці сучасного ринку це досить часто зустрічається процедура.

Підприємства беруть участь в фіктивних угодах для того, щоб штучно ініціювати банкрутство. Фіктивної може бути свідомо збиткова угода. Фінансові аналітики вважають, що будь-які операції можуть бути збитковими, тому перед фахівцями з розкриття умисних банкрутств стоїть завдання розмежувати правомірні і неправомірні дії.

Деякі вважають, що збитковими є угоди, несумісні з поточними витратами. Наприклад, мінусовій буде операція продажу виробів нижче закупівельної вартості.

Однак не всі збиткові угоди розглядаються з точки зору заподіяння шкоди кредиторам. Наприклад, продаж магазином за зниженими цінами товарів на початку своєї діяльності не вважається спрямованої на збитки, оскільки веде до збільшення прохідності і купівельному попиту.

Що ще можна віднести до фіктивних операціях і нераціональних витрат:

• надто високі витрати на рекламну кампанію;
• оренда / прокат автомобілів представницьких класів;
• надання отриманих кредитів під більш низький відсоток;
• інші ситуації, в яких витрати необгрунтовані.

Підстави для залучення

Субсидіарна міра покарання накладає зобов'язання стягнення грошових коштів та інших ресурсів з рахунків і майна боржників. Необхідна для стягнення сума буде повернена в порядку судового розгляду.

Субсидиарное залучення до покарання можуть понести керівник компанії або її засновники.

Існує кілька підстав, на яких можна залучитися до субсидіарної відповідальності:

• боржник не в змозі погасити боргові зобов'язання і встати на шлях виплат дивідендів акціонерам підприємства;
• у боржника не вистачає майна, яке можна було б використовувати з метою погашення боргових зобов'язань перед кредиторами;
• презумпція винності осіб, здатних визначати мотив дій винного.

Неспроможність особи з борговими зобов'язаннями визначається після проведень спостережень за фінансовим станом. Якщо майно власника бізнесу не задовольняє вимогам для погашення боргів і винність не доведена, то може бути здійснено залучення до субсидіарної міри покарання.

Фінансові проблеми неспроможності підприємств

часто виникають унаслідок непрофесійного ставлення до своїх обов'язків працівників адміністративного апарату юридичної особи.

Методи проведення процедури банкрутства роботодавця через борги по заробітній платі описані за посиланням .

У чому особливості банкрутства МУП і чи можливо його запобігти - читайте далі .

Залучення здійснюється в наступному порядку:

• керуючий від арбітражного суду займається визначенням причин, за якими буде накладено субсидиарное покарання;
• після того, як буде визнана неспроможність, реєстр запитів закривають і розпродають майно банкрута;
• кредитор також має право на звернення до судового органу з проханням експертизи на з'ясування причин.