ЕУП

1. Зміст
2. Висновки
3. Питання по темі

Мета - дати характеристику законодавчій базі страхування, визначити порядок здійснення державного регулювання та ліцензування страхової діяльності.

завдання:

1. Розглянути нормативні акти, що стосуються організації і функціонування страхових компаній.

3. Визначити основні принципи, на яких будується порядок державного регулювання страхового нагляду.

4. Розкрити умови видачі ліцензії страховим організаціям.

5. Розглянути порядок накладення на страховиків наступних санкцій: видачі розпорядження, обмеження дії ліцензії, призупинення дії ліцензії, відкликання ліцензії.

Зміст

В системі законодавчих і нормативних актів, що регулюють страхову діяльність в Російській Федерації, виділяють: загальне та спеціальне законодавство; підзаконні акти та відомчі нормативні документи, а також методичні документи та інструкції з різних питань страхової діяльності, рекомендовані або обов'язкові до виконання страховими організаціями.

Таблиця 1

Нормативно-правова база страхової діяльності в РФ

Назва документу

Сфера регулювання

загальне законодавство

Цивільний кодекс Російської федерації, Податковий кодекс Російської Федерації, Федеральний закон «Про бухгалтерський облік» та інших законів

Встановлюються організаційно-правові форми і визначається порядок створення підприємств, в тому числі і страхових. Законодавством регулюються договірні правовідносини, відносини підприємств між собою та державою, що особливо важливо в сфері оподаткування, і т. Д. Правові норми загального законодавства і прийняття на їх основі нормативних документів різних органів виконавчої влади, рекомендацій і методик з питань господарювання в сфері страхування

Спеціальне страхове законодавство

Регулює специфічні страхові відносини

Цивільний кодекс РФ, гл. 48 «Страхування»

Встановлює основні положення, що стосуються проведення страхових операції. У ній визначено можливі форми страхування, регламентуються порядок проведення обов'язкового страхування, відповідальність за нездійснення обов'язкового страхування. Дається характеристика договорів майнового і особистого страхування, їх підгалузей. Встановлено основні вимоги, що пред'являються до страхових організацій. Охарактеризовані загальні принципи проведення взаємного страхування і перестрахування. Регламентовані принципи взаємовідносин сторін за договором страхування, права і обов'язки страхувальника, страховика, інших осіб, які беруть участь у страхуванні. Встановлено вимоги до форми договору страхування, дається характеристика його істотних умов. Визначається порядок укладення та випадки дострокового припинення договорів страхування. Регулюються дії сторін при настанні страхових випадків

Закон Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 27 листопада 1992 року (носив назву «Про страхування») (в останній редакції від 7 березня 2005 № 12-ФЗ)

Даються визначення страхування і перестрахування, форм страхування. Характеризуються учасники договору страхування та вимоги, що пред'являються до них, а також види страхових посередників. Розглядаються терміни, використовувані в договорах страхування: об'єкт страхування, страхова сума, страховий тариф, страховий внесок, страховий випадок, страхова виплата

Кодекс торговельного мореплавства від 30 квітня 1999 р

Гл. XV кодексу регламентує умови договору морського страхування

Закон РФ «Про медичне страхування громадян» від 28 червня 1991 року (зі змінами та доповненнями від 02 квітня 1993 г.)

Регламентує порядок проведення медичного страхування

Федеральний закон «Про обов'язкове державне страхування життя і здоров'я військовослужбовців федеральних органів урядового зв'язку і інформації та громадян, призваних на військові збори» в редакції від 31 січня 2000 № 15

Федеральний закон «Про обов'язкове соціальне страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань» (зі змінами на 23 грудня 2003 року)

Встановлює в Російській Федерації правові, економічні та організаційні засади загальнообов'язкового соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань і визначає порядок відшкодування шкоди, заподіяної життю і здоров'ю працівника під час виконання ним обов'язків за трудовим договором (контрактом) та в інших встановлених цим федеральним законом випадках .

Федеральний закон «Про обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів» (зі змінами на 23 червня 2003 г.)

Прийнятий з метою захисту прав потерпілих на відшкодування шкоди, заподіяної їх життю, здоров'ю або майну при використанні транспортних засобів іншими особами. Справжнім федеральним законом визначаються правові, економічні та організаційні основи обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів (далі - обов'язкове страхування)

Федеральний закон «Про обов'язкове пенсійне страхування в Російській Федерації» (зі змінами на 20 липня 2004 року) (редакція, чинна з 1 січня 2005 року)

Встановлює організаційні, правові та фінансові основи обов'язкового пенсійного страхування в Російській Федерації

Федеральний закон «Про страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації» (зі змінами на 20 серпня 2004 року)

Встановлює правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації (далі - система страхування вкладів), компетенцію, порядок утворення і діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (Агентство зі страхування вкладів, далі також - Агентство ), порядок виплати відшкодування за вкладами, регулює відносини між банками Російської Федерації, Агентством, Центральним банком Російської Федерації (Б анком Росії) і органами виконавчої влади Російської Федерації в сфері відносин з обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках

Указ Президента РФ від 06 квітня 1994 «Про основні напрями державної політики у сфері обов'язкового страхування»

Визначає принципи здійснення ряду видів страхування, що проводяться в обов'язковій формі

Указ Президента РФ від 07 липня 1992 «Про державне обов'язкове страхування пасажирів»

Підзаконні акти та відомчі документи

• Умови ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації, затверджені наказом Росстрахнадзора від 19 травня 1994 р .;
• Положення про порядок обмеження, призупинення та відкликання ліцензії на здійснення страхової діяльності на території Російської Федерації, затверджені наказом Мінфіну Росії від 17 липня 2001 р .;
• Правила формування страхових резервів із страхування іншого, ніж страхування життя, затверджені наказом Мінфіну Росії від 11 червня 2002 р .;
• Правила розміщення страхових резервів, затверджені наказом Мінфіну Росії від 22 лютого 1999 року (в редакції змін від 16 березня 2001 г.);
• План рахунків бухгалтерського обліку фінансово-господарської діяльності страхових організацій, затверджений наказом Мінфіну Росії від 4 вересня 2001 р .;
• Положення про порядок розрахунку страховиками нормативного співвідношення активів і прийнятих ними страхових зобов'язань, затверджене наказом Мінфіну Росії від 2 листопада 2001 р .; та ін.

Приймаються в межах компетенції різними органами виконавчої влади та органом страхового нагляду в межах своєї компетенції, стосуються вказівок і рекомендацій з різних питань страхування

Методичні документи та інструкції

Методика розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування, затверджена розпорядженням Росстрахнадзора від 8 липня 1993 р .; інструкції про порядок заповнення типових форм річний бухгалтерської звітності

Страховий ринок як частина фінансово-кредитної сфери є об'єктом державного регулювання і контролю з метою забезпечення його стабільного функціонування з урахуванням значимості страхування в процесі суспільного відтворення.

При здійсненні регулювання страхової діяльності держава переслідує такі цілі:

1. Забезпечення надійного та стабільного функціонування страхового ринку країни;
2. Забезпечення дотримання суб'єктами страхового ринку вимог законодавства;
3. Підвищення за допомогою страхування соціальної та економічної стабільності в суспільстві;
4. Забезпечення виконання зобов'язань сторонами договорів страхування;
5. Захист внутрішнього страхового ринку від діяльності зарубіжних компаній;
6. Отримання державою податків і зборів від здійснення страхової діяльності.

Методи державного регулювання реалізуються через здійснення таких функцій:

1. Ухвалення законів і нормативних актів в галузі страхування;
2. Контроль уповноваженими державними органами за дотриманням учасниками страхового ринку законів та інших нормативних актів;
3. Регулювання фінансової стійкості страховиків і забезпечення виконання ними зобов'язань перед споживачами страхових послуг;
4. Контроль за сплатою суб'єктами страхового ринку податків і зборів;
5. Накладення санкцій на учасників страхового ринку, які не виконують встановлені вимоги.
6. При цьому державному регулюванню в страхуванні підлягають:
7. Діяльність страховиків та перестраховиків (продавців страхових послуг);
8. Діяльність страхових посередників;
9. Діяльність страхувальників, застрахованих і вигодонабувачів (споживачів страхових послуг).

Державне регулювання страхової діяльності, як правило, здійснюється за допомогою спеціально створюваних державних організацій - органів державного страхового нагляду. У Росії функції даного органу в даний час виконує Міністерство фінансів РФ, у складі якого функціонує Департамент страхового нагляду.

Департамент страхового нагляду в складі Міністерства фінансів РФ як орган державного страхового нагляду здійснює, зокрема, такі функції:

1. Видає страховиками ліцензії на здійснення страхової діяльності на території Росії і веде їх єдиний державний реєстр;
2. Здійснює реєстрацію страхових брокерів і веде їх реєстр;
3. Узагальнює практику страхової діяльності, розробляє і подає пропозиції щодо розвитку і вдосконалення законодавства РФ про страхування;
4. Здійснює контроль за виконанням вимог законів та інших правових актів РФ, пов'язаних з проведенням страхової діяльності;
5. Розробляє нормативні та методичні документи з питань страхової діяльності та контролює їх дотримання;
6. Отримує від страховиків бухгалтерську і статистичну звітність про страхову діяльність, інформацію про їх фінансове становище, розглядає і аналізує її;
7. При виявленні порушень страховиками вимог законодавства РФ про страхування дає їм приписи щодо усунення порушень, а в разі невиконання приписів припиняє або обмежує дію ліцензій цих страховиків до усунення виявлених порушень або приймає рішення про відкликання ліцензій;
8. Звертається до арбітражного суду з позовами про ліквідацію страховиків, а також про ліквідацію підприємств і організацій, що здійснюють страхування без ліцензій;
9. Розглядає заяви, пропозиції і скарги громадян, підприємств, установ і організацій з питань страхування.

Крім органу страхового нагляду, державний контроль на страховому ринку в межах наданої їм компетенції здійснюють:

• податкові органи - контроль за сплатою податків;
• Центральний банк РФ - контролює проведення страхових операцій в іноземній валюті;
• Комітет з антимонопольної політики - здійснює попередження, обмеження і припинення монополістичної діяльності та недобросовісної конкуренції на страховому ринку та ін.

Контроль за діяльністю страховиків здійснюється в дві стадії:

• попередній контроль;
• поточний контроль.

На першій стадії - стадії попереднього контролю - здійснюється відбір організацій, які отримують право займатися страховою діяльністю.

Завдання цієї стадії - не допустити на страховий ринок компанії, які не відповідають встановленим критеріям. Для цього органом страхового нагляду проводиться відбір осіб, які бажають надавати страхові послуги, яким видається дозвіл (ліцензія) на право займатися страховою діяльністю. Для отримання ліцензії має бути поданий передбачені законодавством документи, мати необхідні фінансові кошти, виконати інші встановлені вимоги.

На стадії поточного контролю, органи страхового нагляду:

• розглядають і аналізують подану страховиками бухгалтерську і статистичну звітність;
• при необхідності вимагають від страхових організацій надання додаткових відомостей про їхню діяльність;
• розглядають заяви, пропозиції і скарги громадян, підприємств, установ і організацій з питань страхування;
• проводять перевірки дотримання страховиками законодавства про страхування і достовірності представленої ним звітності;
• приймають рішення про заходи впливу на страховиків, які не відповідають будь-яким вимогам;
• проводять заходи щодо санації страховиків, які потрапили в скрутне фінансове становище, а також по їх ліквідації.

Основні завдання цієї стадії:

1. Скласти уявлення про стан справ в страхових організаціях;
2. Проконтролювати дотримання страховими компаніями норм законодавства;
3. Оцінити здатність і готовність виконати взяті зобов'язання страховими компаніями;
4. Оцінити фінансовий стан страхових організацій (контроль відповідність наявних у страховиків власних коштів встановленим нормативам, правильність формування страхових резервів, дотримання вимог щодо їх інвестування);
5. Мінімізувати збитки споживачів страхових послуг від діяльності страховиків, які потрапили в складне фінансове становище.

У разі виявлення невідповідності діяльності страхових організацій чинним нормам органи державного страхового нагляду дають вказівки щодо обмеження або припинення прийому нових договорів на страхування, зміни розмірів тарифних ставок, внесення коректив в інвестиційну діяльність і по іншим аспектам функціонування страхової організації.

Рішення про обмеження, призупинення або відкликання ліцензії, а також про відновлення дії ліцензії повідомляються страховику і відповідному податковому органу в письмовій формі, а також публікуються в пресі.

Орган страхового нагляду має право звертатися до арбітражного суду з позовом про ліквідацію страховиків. Крім безпосередньо страховиків органи страхового нагляду стежать також за діяльністю інших осіб, не допускаючи проведення ними страхових операцій без отримання спеціальної ліцензії. При виявленні таких фактів Міністерство фінансів РФ має право звертатися до господарського суду з позовами про ліквідацію таких організацій.

Ліцензування страхових операцій страховиків, які здійснюють свою діяльність на території Росії, проводиться Департаментом страхового нагляду Міністерства фінансів Російської Федерації і є обов'язковим до виконання. Ліцензуванню підлягають конкретні види страхування, в яких законом встановлено наявність страхового інтересу, т. Е. Ліцензується добровільне і обов'язкове особисте страхування, майнове страхування, страхування відповідальності, а також перестрахування.

Загальні положеніяе про ліцензування, складі ліцензії, власників ліцензії, порядок видачі ліцензії на проведення страхової діяльності, контролі за використанням ліцензії викладені в Умовах ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації від 19 травня 1994 р

Ліцензування страхової діяльності здійснюється органами страхового нагляду. Під ліцензованої страховою діяльністю розуміється діяльність страхових організацій і товариств взаємного страхування (страховиків), пов'язана з формуванням спеціальних грошових фондів (страхових резервів), необхідних для майбутніх страхових виплат.

Для отримання ліцензії страхова організація повинна виконувати наступні умови:

1. бути зареєстрованою на території РФ;
2. мати необхідний розмір статутного капіталу, сплаченого відповідно до чинного законодавства, не менше:
   • 30 млн руб., При проведенні інших видів страхування, ніж страхування життя;
   • 60 млн руб., При проведенні страхування життя;
   • 120 млн руб., При проведенні виключно перестрахування;
3. виконувати певні нормативні співвідношення між власними коштами компанії і розмірами страхової премії, планованими по даному виду страхування на перший рік діяльності, які розраховуються за формулою:

1. Виконувати обмеження за Показник максімальної відповідальності за окремий ризики. Максимальна відповідальність по окремому ризику за договором страхування не може перевищувати 10% власних коштів страховика.

Для отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності юридичні особи повинні подати до Міністерства фінансів Російської Федерації наступні документи:

1) заяву встановленої форми;

2) документи, які підтверджують оплату статутного капіталу: акти прийому-передачі майна, довідка банку, а також інші документи;

3) установчі документи: статут, який складений відповідно до чинного законодавства; протокол установчих зборів, рішення про створення або установчий договір; документ, який підтверджує державну реєстрацію юридичної особи;

4) правила страхування з додатком до них зразків форм договорів страхування та страхових свідоцтв (полісів, сертифікатів);

5) відомості про керівника страхової компанії і його заступників за встановленою формою;

6) економічне обгрунтування страхової діяльності, куди входять:

• план по перестрахуванню (необхідний в тому випадку, якщо максимальна відповідальність по окремому ризику за договором страхування перевищує 10% власних коштів страховика);
• бізнес-план на перший рік діяльності;
• план розміщення коштів страхових резервів; положення про порядок формування та використання страхових коштів;
• розрахунок співвідношення активів і зобов'язань представляється страховими організаціями, що здійснюють страхову діяльність не менше 1 року;
• баланс з додатком звіту про фінансові результати на останню звітну дату;

7) розрахунок страхових тарифів з додатком використаної методики розрахунку із зазначенням джерела вихідних даних і структури тарифних ставок.

Страховики, які здійснюють страхову діяльність на підставі раніше отриманої ліцензії, при зверненні за отриманням ліцензії на нові види страхової діяльності повинні відповідати наступним вимогам:

1) забезпечення фінансової стійкості і виконання нормативного співвідношення активів і зобов'язань на останню звітну дату за даними балансу, підтвердженого аудиторським висновком;

2) бізнес-план на рік повинен бути складений виходячи з приросту власних коштів, необхідних для розвитку нових видів страхування;

З) відсутність діючих санкцій за порушення законодавства.

Департамент страхового нагляду зобов'язаний видати ліцензію протягом 60 днів від дня отримання всіх необхідних документів, а в разі відмови у видачі ліцензії протягом того ж терміну повідомити страхової організації про причини відмови.

При отриманні ліцензії страховику видаються такі документи:

1) ліцензія, яка містить такі відомості, як найменування страховика та його юридичну адресу; найменування видів діяльності, на проведення яких страховик має право; номер ліцензії та дата її видачі;

2) додаток до ліцензії, який містить перелік конкретних видів страхування, на проведення яких має право страховик;

3) структуру страхових тарифів з відміткою органу страхового нагляду;

4) правила по кожному виду страхування з відміткою органу страхового нагляду.

Якщо в діяльності страховика виявлені порушення вимог законодавства про страхування, Департамент страхового нагляду Російської Федерації має право накладати на страховика такі санкції:

• припис,
• обмеження дії ліцензії,
• призупинення дії ліцензії,
• відкликання ліцензії.

Припис є письмове розпорядження органу страхового нагляду, яке зобов'язує страховика у встановлений термін усунути виявлені порушення. Підставами для дачі розпорядження є:

1) недотримання встановлених вимог до нормативного співвідношенню між активами і страховими зобов'язаннями;

2) недотримання встановлених правил формування і розміщення страхових резервів;

3) здійснення видів діяльності, які не можуть бути предметом безпосередньої діяльності страховиків відповідно до законодавства;

4) неподання в термін документів, які вимагались органами страхового нагляду;

5) неповідомлення у встановлений термін до органу страхового нагляду про зміни та доповнення;

6) встановлення факту подання в орган страхового нагляду недостовірної інформації;

7) порушення встановлених вимог щодо подання звітності до органу страхового нагляду.

Призупинення дії ліцензії - заборона страховику укладати і продовжувати договори страхування за всіма видами страхової діяльності, на які видано ліцензію.

Обмеження дії ліцензії означає заборону страховику укладати і продовжувати договори страхування з окремих видів страхової діяльності або на певній території.

Подання страховиком у встановлений термін документів, які свідчать про усунення порушень, що послужили причиною для обмеження або зупинення дії ліцензії, служить підставою для поновлення дії ліцензії.

Відкликання ліцензії - неподання страховиком у встановлений термін даних документів. Він тягне за собою припинення права юридичної особи здійснювати страхову діяльність і виключення юридичної особи з Державного реєстру страховиків.

При прийнятті рішень про відмову, призупинення дії та анулювання ліцензій Департамент керується висновком експертної комісії з обов'язковим залученням ліцензованої організації. Рішення про призупинення, обмеження або відкликання ліцензії, а також про відновлення дії ліцензії повідомляються страховику і відповідному податковому органу в письмовій формі і публікуються у пресі. За видачу ліцензії зі страховика стягується спеціальний збір.

Висновки

В результаті розгляду теми були визначені основні законодавчі та нормативні акти, що регулюють страхову діяльність в РФ. Встановлено органи державного страхового нагляду та їх основні функції. Визначено порядок і умови видачі ліцензії страховикам і порядок застосування різних санкцій у разі порушення ними умов провадження страхової діяльності.

Питання по темі

1. Які законодавчі акти, які стосуються загальному законодавству, регулюють страхову діяльність? Дайте Їм коротку характеристику.
2. Які законодавчі акти, що регулюють страхову діяльність, відносяться до спеціального законодавства? Наведіть їх характеристику.
3. Які підзаконні акти регулюють страхову діяльність? Їх характеристика.
4. Які цілі переслідує держава, регулюючи страхову діяльність?
5. Якими методами здійснюється державне регулювання страхової діяльності?
6. У чому полягають основні функції державного страхового нагляду?
7. Що розуміється під ліцензованої страховою діяльністю?
8. Який порядок і умови видачі ліцензії страховим організаціям?
9. Які документи надає страховик в органи страхового нагляду для отримання ліцензії та, які отримує разом з ліцензією?
10. Які санкції має право накладати орган страхового нагляду на страхові компанії, які порушують умови проведення страхової діяльності?

рекомендована література

1. Цивільний кодекс Російської Федерации.
2. Федеральний закон Російської Федерації «Про організацію страхової справи в Російській Федерації»
3. Страхування в питаннях і відповідях: навч посібник. - М .: ТК Велбі, изд-во Проспект, 2006. - 296 с.
4. Страхування: підручник / Под ред. Т. А. Федорової. 2-е изд., Перераб. і доп.- М .: Економіст, 2005. - 875 с.
5. Сплетухов Ю. А., Дюжіков Е. Ф. Страхування: Учеб. посібник. - М .: ИНФРА-М, 2005. - 312 с.
6. Сербиновского Б. Ю., Гарькуша В. Н. Страхова справа: Навчальний посібник для вузів. - Изд-е 4-е перераб. и доп. - Ростов н / Дону: Фенікс, 2005. - 416 с.

Назва роботи

анотація

Питання 1. Основи класифікації страхування. Б.Ю. Сербиновского, В.Н.Гарькуша Страхова справа: Навчальний посібник для вузів. Изд-е 4-е перераб. и доп. Ростов н / Дону: Фенікс, 2005. - стор. 24-31 (в скороченні).

Питання 2. Основні галузі страхування. Види і різновиди страхування. Ларіонов В.Г., Селіванов С.Н., Кожурова Н.А. Страхування: Навчальний посібник / За ред. С.Н. Селіванова. 2-е изд., Доп. - М .: Изд-во УРАО, 2005. - 160 с. (Стор. 36-39, зі скороченнями)

Питання 3. Форми страхування. Принципи обов'язкового і добровільного страхування. Б.Ю. Сербиновского, В.Н.Гарькуша Страхова справа: Навчальний посібник для вузів. Изд-е 4-е перераб. и доп. Ростов н / Дону: Фенікс, 2005. - стор. 31-35 (зі скороченнями).

Питання 4. Системи страхових відносин. Балабанов І.Т., Балабанов А.И. Страхування. - СПб: Пітер, 2002. - 256 стор. 45-63 (зі скороченнями)